關于《陜西省商業保理公司監督管理實施細則》公開征求意見的公告

　　為加強商業保理行業監督管理，規范企業經營行為，促進行業健康發展，更好發揮特色優勢服務經濟社會，根據《陜西省地方金融條例》《中國銀保監會辦公廳關于加強商業保理企業監督管理的通知》等法規和規章，結合本省實際，陜西省地方金融監督管理局起草了《陜西省商業保理公司監督管理實施細則》征求意見稿。

　　現將監管細則公開，歡迎各級國家機關、社會團體、企事業組織以及公民個人提出修改意見和建議，可通過傳真、信函、郵件方式送達，請于2023年3月9日（星期四）前以正式文稿形式反饋至我局地方金融監管處。

　　電  話：029—63919969

　　傳  真：029—63919971

　　郵  箱：63075169@qq.com

　　地  址：陜西省西安市新城區省政府（新城大院）前大樓8樓8—11辦公室

　　郵  編：710006

　　陜西省地方金融監督管理局

　　2023年2月23日

　　陜西省商業保理公司監督管理實施細則（征求意見稿）

　　第一章 總則

　　第二章 設立、變更及終止

　　第三章 業務規則

　　第四章 監督管理

　　第五章 附則

　　第一章  總  則

　　第一條  【目的依據】為加強商業保理行業監督管理，規范企業經營行為，防范化解行業風險，促進行業健康發展，更好發揮特色優勢服務經濟社會，根據《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《陜西省地方金融條例》《中國銀保監會辦公廳關于加強商業保理企業監督管理的通知》（銀保監辦發〔2019〕205號）等法律法規及監管制度，結合我省實際，制定本細則。

　　第二條  【適用范圍】本細則所稱商業保理公司是指從事商業保理業務的有限責任公司或股份有限公司。

　　本細則所稱商業保理業務，是指供應商將其基于真實交易的應收賬款轉讓給商業保理公司，由商業保理公司向其提供保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應收賬款催收、非商業性壞賬擔保、客戶資信調查與評估和與商業保理相關的咨詢服務。

　　本細則所稱應收賬款，是指供應商因提供商品、服務或者出租資產而形成的金錢債權及其產生的收益，但不包括因票據或其他有價證券而產生的付款請求權。

　　本省行政區域內注冊登記的商業保理公司及子公司、分支機構的監督管理，適用本細則。法律、行政法規和國家另有規定的，從其規定。

　　第三條  【展業原則】商業保理公司開展經營活動，應遵守法律法規，遵循公平原則和誠實信用原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。

　　第四條  【監管部門】陜西省地方金融監督管理局（以下簡稱省地方金融監管局）負責制定全省商業保理公司監管工作政策、制度并組織實施，負責全省商業保理公司的設立、變更和終止審批事項，開展全省商業保理行業運行統計、監測、分析等工作。

　　設區市地方金融監督管理部門（以下簡稱市級監管部門）及縣（市、區）地方金融監督管理部門（以下簡稱縣級監管部門）負責執行省地方金融監管局制定的監管工作政策、制度及工作部署，負責轄區內商業保理公司日常監管、設立和變更、終止事項初審復審、風險防范與處置等工作。

　　第二章  設立、變更及終止

　　第五條  【設立審批】申請設立商業保理公司，應當經省地方金融監管局批準。未經批準，任何單位和個人不得設立商業保理公司或從事商業保理業務。

　　申請設立商業保理公司名稱中應當標明“商業保理”字樣。未經登記不得在名稱和經營范圍中使用“商業保理”等顯示商業保理業務活動特征的字樣。法律、行政法規和國家另有規定的，從其規定。

　　第六條  【設立程序】設立商業保理公司，按照以下程序辦理：

（一）設立商業保理公司，按照“申請人提交申請、縣級監管部門初審、市級監管部門復審、省地方金融監管局終審”三級監管部門審核程序申報。

　�。ǘ�）設立的商業保理公司在取得省地方金融監管局審核同意的書面意見后，到市場監管部門完成設立登記。設立登記完成前，不得開展商業保理業務。3個月內未完成登記的，書面意見自動失效，縣級監管部門核實情況并逐級上報。

　　第七條  【設立標準】設立商業保理公司應當具備下列條件：

　�。ㄒ唬┳�冊資本不低于5000萬元人民幣或等值自由兌換貨幣，且須以貨幣形式一次性實繳完成；

　�。ǘ�）擬任董事、監事應從事金融工作或相關經濟管理工作3年以上，具有履職所需的從業經驗和管理能力，信譽狀況良好，符合本細則主要股東、控股股東及董監高人員相關規定要求；

　�。ㄈ�）擬任高級管理人員應熟悉商業保理相關法律法規，從事金融工作3年以上，并具有良好的從業記錄；應具備履職所需的金融、貿易、法律、會計、風控等方面專業知識、技能；信譽狀況良好，符合本細則董監高人員相關規定要求；

　�。ㄋ模┡鋫渚哂薪鹑�、法律、會計、風控等方面專業知識、技能和從業經驗并具有良好從業記錄的從業人員；

　�。ㄎ澹┙�立有效的公司治理、內部控制和風險管理制度；

　�。�六）在注冊地有符合業務開展要求的經營場所；

　�。ㄆ撸┓�合法律、法規和國家規定的其他條件。

　　第八條  【股東要求】設立商業保理公司的股東應滿足以下條件:

　�。ㄒ唬┕蓶|應當為設立滿2年的企業法人或其他經濟組織，有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，近3年無重大違法違規、重大不良信用記錄，申請設立商業保理公司的境外投資者，需符合外商投資的相關規定；

　�。ǘ�）發起股東應有良好的財務狀況，近2個會計年度連續盈利，近1年年末凈資產不低于出資額的2倍，凈資產占總資產的比例不低于30%；

　�。ㄈ�）入股資金為自有資金，資金來源真實合法，不得以債務資金或委托資金等非自有資金入股，股東承諾3年內不直接或變相轉讓所持有的股權，不將所持有的股權進行質押；

　�。ㄋ模┚哂辛己玫墓�司治理結構或有效的組織管理方式；

　�。ㄎ澹┢渌�符合法律、法規和監管部門要求的規定。

　　第九條  【主要股東、控股股東及董監高人員負面清單】商業保理公司主要股東及其控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員（法定代表人），不得存在下列情形：

　�。ㄒ唬┍涣袨槭�信聯合懲戒對象；

　�。ǘ�）個人所負數額較大的債務到期未清償；

　�。ㄈ�）擔任破產清算的公司、非公司企業法人的實際控制人、董事、監事或法定代表人，對破產負有個人責任的，自破產清算完結之日起未逾3年；擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、非公司企業法人的非公司企業法人的實際控制人、董事、監事或法定代表人，并負有個人責任的，自被吊銷營業執照之日起未逾3年；

　�。ㄋ模┮蜻`法違規行為被查處；

　�。ㄎ澹┓�律、行政法規規定的其他情形。

　　第十條  【設立資料報送】設立商業保理公司應向所在地縣級監管部門提交下列材料：

　�。ㄒ唬┥暾垥�，內容應至少載明設立商業保理公司的名稱、經營場所、注冊資本、經營范圍、股東名冊及出資額等；

　�。ǘ�）可行性研究報告，內容應至少包括股東及實際控制人基本情況（如股東或關聯方中有金融機構或地方金融組織的，簡要介紹有關情況），業務發展模式、風險控制模式以及公司治理結構、部門設置、管理團隊情況等；

　�。ㄈ�）公司章程、股東簽署的出資協議；

　�。ㄋ模┲饕�股東近2個會計年度的財務審計報告及近一個季度的財務報表；其他股東成立滿1年的，提交上年度的財務審計報告及近一個季度的財務報表；

　�。ㄎ澹�驗資報告（申報前2個月內出具的報告）；

　�。�六）境內股東提交企業信用報告，境外股東提交信用承諾書；

　�。ㄆ撸┕�司治理結構、內部控制體系和風險管理制度文件；

　�。ò耍�《企業名稱預先核準通知書》；

　�。ň牛┒�事、監事、高級管理人員的身份證復印件、簡歷、境內人員的個人信用報告或者境外人員的信用承諾書；

　�。ㄊ�）經營場所所有權或使用權證明文件；

　�。ㄊ�一）股東出具簽署的申報材料均真實、準確、完整、合法、有效的承諾書；

　�。ㄊ�二）各級監管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十一條  【設立子公司、分支機構要求】商業保理公司設立子公司、分支機構應滿足以下條件：

　�。ㄒ唬┰O立子公司、分支機構申報流程：

　　1.本省商業保理公司在省內設立子公司、分支機構的，由擬設所在地縣級監管部門審核，逐級上報；

　　2.本省商業保理公司在外省市設立子公司、分支機構的，商業保理公司申請人逐級上報，在取得本省審核同意的書面意見后，應當按照擬設所在地外省市監管部門的相關要求，辦理設立申請事宜；

　　3.在省外注冊登記的商業保理公司申請在陜西設立子公司、分支機構的，商業保理公司須為已納入所在地監管名單的企業，并獲得所在地監管部門同意后，可在陜西擬設所在地縣級監管部門申請，逐級上報。

　　在省外注冊登記未在本省設立子公司、分支機構的商業保理公司，與本省的經濟組織開展業務，必須向業務發生所在地的縣級監管部門報備業務情況，逐級上報，并接受各級監管部門監管；省外商業保理公司在本省長期開展業務（連續發生業務1年以上）的應以注冊登記子公司、分支機構形式報備展業。

　�。ǘ�）設立子公司、分支機構應當具備以下條件：

　　1.經營商業保理業務3年以上，注冊資本為實繳貨幣且不低于2億元人民幣或等值自由兌換貨幣;

　　2.公司治理健全，內部控制制度完善，經營穩定，近2個會計年度連續盈利;

　　3.近3年無違法違規經營記錄，信用記錄良好;

　　4.繳付子公司必要的注冊資本或撥付分支機構必要的運營資金；

　　5.本細則規定的各項監管指標達標，且符合監管部門規定的其他審慎性條件。

　　第十二條 【設立子公司、分支機構資料報送】商業保理公司申請設立子公司、分支機構，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┥暾垐蟾�，內容應至少載明設立公司的名稱、經營場所、運營團隊、營運資金或注冊資金等；

　�。ǘ�）近2個會計年度的財務審計報告及近一個季度的財務報表；

　�。ㄈ�）企業信用信息公示報告，近3年無違法違規經營證明；

　�。ㄋ模┛尚行匝芯繄蟾�、股東會（董事會）決議、籌建負責人及擬任高級管理人員的簡歷；

　�。ㄎ澹┙洜I場所所有權或使用權證明文件；

　�。�六）各級監管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十三條  【變更公司名稱、經營場所或調整經營范圍、組織形式資料報送】商業保理公司變更公司名稱、經營場所、調整經營范圍、組織形式，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）企業股東會決議；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　�。ㄋ模�《企業名稱預先核準通知書》（變更公司名稱提供）；

　�。ㄎ澹┙洜I場所的所有權或使用權證明文件（變更經營地址提供）；

　�。�六）各級監管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十四條  【變更法定代表人、董事、監事、高級管理人員資料報送】商業保理公司變更公司董事、監事或高級管理人員，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）企業股東會決議；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　�。ㄋ模�擬任的法定代表人、董事、監事、高級管理人員應提供任職資格申請表、身份證復印件、信用報告、無犯罪記錄證明、學歷證明以及符合本細則第九條相關要求；

　�。ㄎ澹└骷壉O管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十五條  【變更注冊資本資料報送】商業保理公司變更注冊資本金，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）企業股東會決議；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　�。ㄋ模�驗資報告（申報前2個月內出具的報告）；

　�。ㄎ澹┤�體股東出具的《股東承諾書》；

（六）股東企業信用信息報告、近2個會計年度的財務審計報告及近一個季度的財務報表、納稅或收入證明、對債權人的通知或公告（減資提供）；

　�。ㄆ撸└骷壉O管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十六條  【變更股東及股權資料報送】商業保理公司變更實際控制人、股權、新增或退出股東，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）企業股東會決議；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　�。ㄋ模�驗資報告（申報前2個月內出具的報告）；

　�。ㄎ澹┤�體股東出具的《股東承諾書》；

　�。�六）股權轉讓協議；

　�。ㄆ撸┳兏�股東相關資料：法人股東需提供企業注冊基本信息、企業信用信息報告、上一年度納稅證明、近2個會計年度的財務審計報告及近一個季度的財務報表、法人代表身份證復印件、無犯罪記錄證明；自然人股東需提供身份證復印件、無犯罪記錄證明、個人信用記錄報告；

　�。ò耍└骷壉O管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十七條  【企業合并資料報送】商業保理公司進行企業合并，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┖喜⑸暾垥�，內容應至少包括合并情況說明，應當載明合并設立商業保理公司的名稱、經營地址、注冊資本、股東及出資額、經營范圍等內容；

　�。ǘ�）公司章程修正案、合并協議；

　�。ㄈ�）驗資報告（申報前2個月內出具的報告）；

　�。ㄋ模┖喜⑶皞鶆涨鍍敾騻鶆論�保情況說明；

　�。ㄎ澹�會計師事務所出具的股東近2個會計年度的財務審計報告及近一個季度的財務報表、股東會（董事會）決議及營業執照副本復印件；

　�。�六）《企業名稱預先核準通知書》（如需更名）；

　�。ㄆ撸┖喜⒑蠊�司董事、監事、高級管理人員變動情況及以及符合本細則第九條相關要求；

　�。ò耍┕�司治理、內部控制和風險管理制度文件；

　�。ň牛┙洜I場所的所有權或使用權證明文件；

　�。ㄊ�）各級監管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十八條  【企業分立資料報送】商業保理公司進行企業分立，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┓至⑸暾垥�，內容應至少包括分立情況說明，應當載明設立分公司、子公司的名稱、籌建負責人及擬任高級管理人員、經營地址、注冊資本、營運資金或注冊資金等內容；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議、分立協議；

　�。ㄈ�）分立前債務清償、債務擔保以及通知債權人情況說明；

　�。ㄋ模┓至⒑蠊�司董事、監事、高級管理人員變動情況及以及符合本細則第九條相關要求；

　�。ㄎ澹┙�2年財務審計報告及近一個季度的財務報表；

　�。�六）近3年無違法違規經營的證明；

　�。ㄆ撸�《企業名稱預先核準通知書》（如需更名）；

　�。ò耍┙洜I場所的所有權或使用權證明文件；

　�。ň牛└骷壉O管部門基于審查需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十九條  【企業解散破產規定】商業保理公司解散或者被依法宣告破產的，應依法成立清算組進行清算，并對未到期責任承接等做出明確安排。清算過程應接受縣級監管部門的監督。清算結束后，清算組應提交清算報告等相關資料，由縣級監管部門審核并逐級上報，取消其業務經營資格，督促企業社會公告并依法向市場監管部門申請辦理注銷登記。

　　第二十條  【企業終止資料報送】商業保理公司不再經營商業保理業務，退出商業保理行業，對存量商業保理業務及債務進行妥善處置，應向所在地縣級監管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┕�司終止（退出行業）申請報告；

　�。ǘ�）企業股東會決議；

　�。ㄈ�）提供存續業務處置方案及公司清稅情況報告；

　�。ㄋ模┙浻袡鄼C構確定的清算報告或因破產注銷需提交法院關于破產程序終結的裁定書；終止（退出行業）公告；

　�。ㄎ澹﹪�家企業信用信息系統債權人公告。

　　第二十一條  【設立變更審批要求】商業保理公司在獲準變更相關事項之日起20個工作日內，到市場監管部門辦結變更登記。商業保理公司在獲準同意不再從事商業保理業務之日起20個工作日內，到市場監管部門辦理注銷或者變更登記。

　　商業保理公司設立、變更、合并、分立、終止的申報資料應規范裝訂，有編制目錄與頁碼，各要件之間應明顯分隔。申報材料不齊全或者不符合規定要求的，不予受理并一次性告知需要補正的全部內容。

　　第三章 業務規則

　　第二十二條  【業務導向】商業保理公司應當堅持立足本地、服務地方，圍繞實體經濟，聚焦主業經營，提高正向保理業務比重，有效盤活應收賬款，惠及更多供應鏈上下游中小企業，強化風險防控，促進業務持續穩健發展。

　　第二十三條  【業務范圍】商業保理公司可以經營下列部分或全部業務：

　�。ㄒ唬┍＠砣谫Y；

　�。ǘ�）銷售分戶（分類）賬管理；

　�。ㄈ�）應收賬款催收；

　�。ㄋ模┓巧虡I性壞賬擔保；

　�。ㄎ澹┛蛻糍Y信調查與評估；

　�。�六）與商業保理相關的咨詢服務；

　�。ㄆ撸┙泧�家有關部門批準和認可的其他業務。

　　第二十四條  【融資渠道】商業保理公司可向銀保監會監管的銀行和非銀行金融機構融資，也可以通過股東借款、發行債券、再保理、資產證券化等渠道融資；融資來源必須符合國家相關法律法規規定。

　　第二十五條  【經營禁止】商業保理公司不得開展下列業務或活動：

　�。ㄒ唬┪�收存款或變相吸收存款；

　�。ǘ�）通過網絡借貸信息中介機構、地方各類交易場所、資產管理機構以及私募投資基金等機構融入資金；

　�。ㄈ�）與其他商業保理企業拆借或變相拆借資金（商業保理公司從作為其股東的商業保理公司等借款的除外）；

　�。ㄋ模┌l放貸款或受托發放貸款，通過虛假應收賬款開展保理融資；

　�。ㄎ澹�專門從事或受托開展與商業保理業務無關的催收業務、討債業務；

　�。�六）基于不合法或不真實的基礎交易合同、寄售合同、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權因借貸或投資形成的債權及其他收益權等開展保理融資業務；

　�。ㄆ撸﹪�家和本省規定不得從事的其他活動。

　　第二十六條  【進出口保理】商業保理公司可在符合有關政策法規的條件下開展出口保理、進口保理和離岸保理業務。商業保理公司從事的上述業務活動應當符合國家對海關、稅務和外匯管理的有關規定。

　　第二十七條  【組織架構與內控機制】商業保理公司應當建立完善以股東或股東（大）會、董事會（執行董事）、監事（會）、高級管理層等為主體的公司治理結構，明確職責劃分，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。

　　商業保理公司應當建立健全內部控制制度，防范、控制和化解風險，完善業務管理辦法和操作規范，保障企業安全穩健運行。

　　商業保理公司應當根據其組織架構、業務規模和復雜程度建立全面的風險管理體系，識別、控制和化解風險。

　　第二十八條 【監管指標】商業保理公司遵守以下監管要求：

　�。ㄒ唬┦茏屚�一債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的50%；

　�。ǘ�）受讓以其關聯企業為債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的40%；

　�。ㄈ�）將逾期90天未收回或未實現的保理融資款納入不良資產管理；

　�。ㄋ模┯嬏岬娘L險準備金，不得低于融資保理業務期末余額的1%；

　�。ㄎ澹╋L險資產不得超過凈資產的10倍。風險資產按企業的總資產減去現金、銀行存款、國債后的剩余資產總額確定。

　　第二十九條  【業務標準】商業保理公司應當根據自身內部控制水平和風險管理能力，制定適合敘作保理融資業務的應收賬款標準，規范應收賬款范圍。不得基于不合法基礎交易合同、寄售合同、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權、因借貸或投資形成的債權等開展商業保理業務。

　　第三十條  【定價體系】商業保理公司應當建立健全定價體系，根據成本和合理利潤等確定收入構成。商業保理公司應當事先告知客戶并明確商業保理業務及相關服務的費用、利率、期限、違約金及收取標準；有關法律法規、行業監管制度或司法解釋有明確標準的，不得超出規定標準，不得以隱性收費和其他變相違規方式提高客戶融資成本。

　　第三十一條  【業務登記】商業保理公司在開展應收賬款轉讓等業務時，應當按照有關規定在中國人民銀行征信中心動產融資統一登記公示系統對應收賬款的權利狀況進行查詢、登記公示。

　　第三十二條  【風險防范】商業保理公司應當嚴格審核基礎交易合同等資料的真實性與合法性，審查債務人和債權人的資信、經營及財務狀況，審查貿易背景所涉及行業未來發展狀況等情況。開展國際保理業務的，應合理評估匯率、信用等商業風險以及國際關系等不可抗力風險。

　　第三十三條  【保密原則】商業保理公司及其從業人員對辦理商業保理業務中知悉的客戶的商業秘密和個人隱私，應當依法保密。

　　第三十四條  【保護客戶權益】商業保理公司應當向客戶如實、充分揭示相關產品或服務的風險，不得設置違反公平原則的交易條件；應當依法保障客戶的知情權、自主選擇權等合法權益；應當建立客戶信息安全保護制度，不得不當使用或泄露客戶相關信息；應當建立方便快捷的爭議處理機制，完善投訴處理程序，及時處理與客戶的相關爭議。

　　第四章 監督管理

　　第三十五條  【監管目的】各級監管部門對本省行政區域內注冊登記的商業保理公司及子公司、分支機構實行分級分類監管，采取非現場監管和現場檢查等方式，掌握商業保理行業經營情況，推動改進薄弱環節，促進行業規范健康發展。

　　第三十六條  【信息報送】建立信息報送制度，商業保理公司應在省地方金融監管局指定的監管系統中真實、準確、及時、完整地報送數據信息和業務信息。公司總經理作為信息報送第一責任人。每月10日前報送上月經營情況，每季度20日前報送上季度經營情況，每年3月31日前提供上年度經營情況。

　　第三十七條  【重大事項報告機制】建立重大事項報告制度，商業保理公司嚴格落實報告要求：

　�。ㄒ唬┥虡I保理公司發生以下危及公司持續經營的重大風險事件的，應當在24小時內向所在地縣級監管部門書面報告，逐級上報。

　　1.可能發生無法按期償付（兌付）的重大流動性風險；

　　2.標的額超過公司凈資產30%的重大待決訴訟或者仲裁；

　　3.超過公司凈資產30%的主要資產被查封、扣押、凍結，主要或全部業務陷入停頓；

　　4.企業負責人、實控人或者財務負責人下落不明；公司法定代表人、董事長或者總經理無法履行職務；

　　5.公司或其主要負責人因涉嫌犯罪被司法機關刑事調查，或者受到刑事處罰；

　　6.公司或者公司的法定代表人被人民法院納入失信被執行人名單；

　　7.群體性事件或重大安全防范突發事件；

　　8.重大負面輿情，以及其他危及公司持續經營的重大風險的事件。

　�。ǘ�）商業保理公司如發生下列重大事項，在5個工作日內向所在地縣級監管部門報告，逐級上報；如相關情形發生較為頻繁的，每月5日前批量集中報告上月度有關情況。

　　1.單筆金額超過凈資產5%的重大關聯交易；

　　2.單筆金額超過凈資產10%的重大債務；

　　3.單筆金額超過凈資產20%的或有負債；

　　4.超過凈資產10%的重大損失或賠償責任；

　　5.重大待決訴訟、仲裁；

　　6.涉及金融業務的重大訴訟、仲裁、行政處罰事項；

　　7.直接或間接在境內外上市、發行債券、發行資產證券化產品；

　　8.為股東或其他關聯方提供擔保（為自身控股子公司、項目公司對外融資提供擔保除外）；

　　9.股東所持公司5%以上股份被凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；

　　10.企業或其法定代表人受到相關部門罰款、沒收違法所得、沒收非法財物、責令停產停業、暫扣或吊銷許可證（營業執照）、拘留等重大行政處罰；

　　11.尚未構成本條款所列重大風險事件，但對公司經營發展有重大影響的其他事項。

　�。ㄈ�）重大事項處置機制。商業保理公司出現以上情況，各級監管部門應當及時分析原因，督促指導商業保理公司處置，并按照有關重大風險事件報告制度要求及時向上級地方金融監管部門報告。

　　第三十八條  【非現場監管】建立非現場監管制度，運用金融科技手段收集商業保理公司的業務、財務、管理等信息，對業務活動及風險狀況等進行監測分析和風險評估，各級監管部門承擔商業保理公司非現場監管主體責任，做好實時監測、統計分析、風險預警和評估處置等監管工作。內容包括:

　�。ㄒ唬�對商業保理公司在監管系統填報的經營數據、業務報告及經營信息等進行分析研判；

　�。ǘ�）定期對商業保理公司關聯交易比例、風險資產比例、單一債務人業務比例、逾期率等關鍵指標進行分析，對相關指標異常、潛在經營風險加大的公司予以重點關注；

　�。ㄈ�）對商業保理公司開展經營指標評價；

　�。ㄋ模┘s談商業保理公司董事、監事、高級管理人員和相關工作人員，要求其就業務活動和風險管理的重大事項作出說明；

　�。ㄎ澹┢刚埖谌�方機構對商業保理公司進行資料審核及合規評價。

　　對非現場監管中發現的商業保理公司監管指標異常變動等情況，各級監管部門可采取風險提示、約談、要求整改等措施，并密切監督整改進展。

　　第三十九條  【現場檢查】建立現場檢查制度，規范現場檢查行為，提升現場檢查質效。

　�。ㄒ唬┯邢铝星樾沃�一的，各級監管部門應當實施現場檢查：

　　1.監管評級結果等次較低；

　　2.存在舉報、投訴等情況；

　　3.獲得涉嫌違法違規的線索或者證據；

　　4.發現存在重大風險隱患；

　　5.上級監管部門或者本級人民政府部署的檢查工作；

　　6.在非現場監管中發現存在監管指標異常變動情況;

　　7.對風險突出的重點機構、重點領域、重點地區應當開展專項檢查，嚴防重大風險隱患，并根據檢查結果督促企業限期整改，按照法律、法規和監管規定采取相應措施；

　　8.省市縣三級監管部門制定的年度執法檢查計劃；

　　9.其他依法需要實施現場檢查的情況。

　�。ǘ�）各級監管部門對商業保理公司現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書。檢查人員依法實施現場檢查，應當客觀公正，實事求是，忠誠履職，廉潔奉公，保守秘密。被檢企業應當配合監管部門，如實反饋有關情況和提供資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞�，F場檢查內容包括：

　　1.查看經營場所、采集數據信息和業務信息、測試有關系統設備設施；

　　2.約談或問詢相關人員，要求其對有關檢查事項作出說明；

　　3.查閱、復制有關資料，對可能被轉移、銷毀、隱匿或者篡改的資料先行登記保存；

　　4.委托符合條件的第三方機構進行檢查核查；

　　5.符合法律法規及規章規定的其他方式。

　　第四十條  【監管評級】建立監管評級制度，省地方金融監管局綜合現場檢查和非現場監管有關情況，對商業保理公司開展監管評級。具體辦法另行規定。

　　監管名單按照“動態管理、有進有出”原則，定期社會公示。

　　第四十一條  【建立行業信用管理機制】建立違規經營信息庫，記錄商業保理公司及其主要股東、董監高人員相關違規行為信息，定期在行業內部通報，并依法將相關信用信息向社會信用信息共享平臺歸集。

　　商業保理公司違反法律法規，造成嚴重后果或者嚴重不良社會影響的，各級監管部門應當將其列入嚴重失信主體名單，向社會予以公布，有關部門可以依據法律、行政法規和國家有關規定對企業及其相關責任人員實施聯合懲戒。

　　第四十二條  【行業自律組織】商業保理行業協會是商業保理行業的自律組織。行業協會應當依照法律、法規和章程的規定，發揮行業自律作用，履行協調、維權、自律、服務等職能，開展行業培訓、理論研究、糾紛調解等活動，配合監管部門加強行業風險監測預警，引導商業保理公司誠信經營、公平競爭、穩健運行。

　　商業保理行業協會應積極發揮作用，履行下列行業自律職責：

　�。ㄒ唬┲贫ú�實施行業自律規則，規范會員及其從業人員行為，督促會員依法合規經營，共同維護行業聲譽和經營秩序；

　�。ǘ�）維護會員合法權益，反映會員建議和訴求，配合各級監管部門開展行業監管工作；

　�。ㄈ�）建立和完善行業內部糾紛調解處理機制，維護金融消費者合法權益；協助監管部門調查處理行業投訴；

　�。ㄋ模┙M織開展會員培訓、交流及行業研究等工作；

　�。ㄎ澹﹨f助各級監管部門以及有關單位落實相關政策、制度，開展數據統計、合規檢查、分類評級等相關工作；

　�。�六）符合法律、法規和監管部門規定的其他工作。

　　第四十三條  【第三方機構作用】各級監管部門根據需要可以聘請會計師事務所、律師事務所、信用評級等第三方機構協助開展檢查，促進商業保理行業規范健康發展。商業保理公司可以按照商業合作原則與市場化征信機構合作，依法提供、查詢和使用信用信息。鼓勵有意愿且具備接入條件的商業保理公司納入金融信用信息基礎數據庫。

　　第四十四條  【法律責任】違反本細則規定的，依據《陜西省地方金融條例》執行，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

　　第五章  附  則

　　第四十五條  【過渡期安排】本細則施行前已納入監管名單的商業保理公司，原則上應當在本細則施行之日起2年內達到規定的各項監管要求。中國銀保監會對商業保理公司監管另有規定的，從其規定。

　　第四十六條  【最終解釋】本細則由省地方金融監管局負責解釋。

　　第四十七條  【施行時間】本細則自印發之日起施行。